600万人の税還付が危機に：デジタル化で取り残される人々

年間600万人のアメリカ人が紙の税還付小切手を受け取っている。多くの場合、その還付金は食料品の購入や請求書の支払いに使われる。しかし今年、これらの納税者は待っている紙の小切手がもう存在しないことを知って驚くかもしれない。

これはドナルド・トランプ大統領が2025年に署名した大統領令14247の結果だ。この命令は財務省に税還付の紙小切手発行を停止するよう指示した。

政府の効率化vs社会的包摂

この大統領令には支持者がいる。金融機関間の電子送金ネットワークを運営するNachaは、新しい規則により政府が年間6800万ドルを節約できると述べている。アメリカ銀行協会も、この動きが人々の小切手換金手数料の節約に役立つと予測し、興奮している。他の支持者は、この変更が郵便盗難や小切手詐欺を防ぐと主張している。

しかし、銀行口座を持たない600万人のアメリカ人、いわゆる「アンバンクド層」はどうなるのか。監視団体は、例外措置やアウトリーチが不十分であれば、彼らが苦しむことになると警告している。

電子決済への移行は典型的な近代化の取り組みだ。では、なぜそれが問題になるのか。問題は、相当数のアメリカ人が銀行口座を持っていないことだ。2023年、年収25,000ドル未満の人の23%がアンバンクドだった。一方、年収100,000ドル以上の人でアンバンクドは1%のみだった。

格差の地理学：デジタル分断の現実

黒人とヒスパニック系のアメリカ人、若年成人、障害者は他の人々よりもアンバンクドになりやすい。アンバンクド世帯の5分の1には障害者が含まれている。

低所得世帯は往々にして還付金を食料や家賃などの基本的な支出に使用する。現状でも、アンバンクドの人々は既に還付金の大部分を手数料で失っている。例えば、小切手換金業者はニューヨークでは政府小切手に対して最大1.5%、カリフォルニアでは最大3%、他の州ではさらに高い手数料を請求できる。

しかし、アンバンクドの人々は小切手のない世界でさらに高い手数料を支払うことになるかもしれない。例えば、還付ローンにアクセスするために有料の税務申告サービスを利用する可能性がある。連邦裁判所や調査ジャーナリストは、前払い税務申告業者が虚偽広告や過大請求サービスに従事する方法について議論してきた。

あるいは、税還付を完全に諦めるかもしれない。

人々が住む場所は、銀行サービスへのアクセスに影響を与える。ブロードバンドカバレッジの格差と図書館に行くための公共交通機関の不足により、貧困層や農村部の人々にとってコンピューターアクセスが問題となっている。

いわゆる「バンキングデザート」（銀行支店がほとんどまたは全くない地域）では、人々はペイデイローンや小切手換金サービスなどの高コストな代替手段を利用する可能性が高い。黒人が多数を占める地域は、貧困層と中産階級の黒人家庭の両方にとって、独特なバンキングデザートの課題に直面している。それは、中所得の黒人家庭が低所得の白人家庭よりも低所得地域に住む可能性が高いからだ。

日本への示唆：キャッシュレス化の影で

これらの障壁を総合すると、税還付を法的に受ける権利のある多くのアメリカ人が間もなくそれを受け取るのに苦労する可能性があることを意味する。

政府は問題を認識している。IRSは銀行口座を持たない人々に「限定的な例外」が利用可能であり、より多くのガイダンスが準備中であると約束している。

一方、同機関は感謝祭の翌日に、銀行口座を持たない人々に口座開設を促したり、デジタルウォレットが直接入金を受け入れられるかどうかを確認するよう呼びかけた。財政サービス局は電子決済について理解を深める必要がある人々のためのあらゆる種類の情報を提供するウェブサイトを用意している。

現時点では、これらの取り組みがどの程度効果的であるかは不明だ。おそらくこれが、アメリカ法曹協会が大統領令に依存するのではなく、議会が法律を可決しない限り、財務省に紙の還付小切手の発行を継続するよう促している理由だろう。

消費者団体は、還付関連カードのジャンクフィーを禁止し、銀行や小売店での簡単な現金引き出しアクセスを義務付けながら、堅実な例外措置、平易な言葉のヘルプライン、手数料なしのデフォルト支払いオプションの資金調達を財務省に求めている。