AI報稅革命：H&R Block重新定義個人稅務申報體驗

H&R Block推出AI驅動的報稅服務，將複雜的稅務申報簡化為15分鐘流程。探討這對全球稅務科技發展的啟示。

一位自由撰稿人去年面臨著報稅噩夢：跨越三個州為三家不同出版社工作，還有兩份W-2表格，住在全球稅率最高的城市之一紐約，同時還在大學就讀。今年，她嘗試了H&R Block全新的AI驅動報稅服務，整個體驗發生了根本性改變。

15分鐘完成的報稅革命

H&R Block的DIY線上服務正在重新定義個人報稅體驗。透過雇主識別號碼（EIN），W-2表格能夠自動同步薪資資訊；透過電話號碼驗證，去年的TurboTax資料可以直接匯入。整個基本資訊輸入流程僅需15分鐘。

更令人印象深刻的是虛擬助理聊天機器人的整合。這個AI系統能夠即時回答複雜的稅務問題，並在需要時無縫轉接至真人專家。背後支撐這項服務的是H&R Block擁有的6萬名稅務專業人員和9千個服務據點的龐大網絡。

特別值得注意的是，這項服務在健康保險相關稅務處理方面表現突出。系統會詳細詢問家庭健康保險狀況，甚至包括Medicaid的Covid-19檢測服務是否符合健康保險稅務優惠條件。

這種細緻程度反映了美國稅制的複雜性。納稅人必須在標準扣除額（單身者15,750美元）和逐項扣除之間做選擇，還要計算勤勞所得稅額抵免、子女稅額抵免、教育稅額抵免等多項優惠。

H&R Block採用了精巧的時間差別定價策略：1月底費用最低，2月初次之，越接近4月15日申報截止日期價格越高。總統節期間還會推出特別促銷活動。

這種定價模式揭示了稅務服務市場的季節性特徵，也為其他地區的稅務科技公司提供了借鑑。在亞洲市場，類似的動態定價策略可能會根據當地的報稅時程進行調整。

H&R Block的服務架構展示了AI與人類專家協作的理想模式。對於標準化的稅務申報，AI能夠高效處理；遇到特殊情況（如商用護衛犬購買費用扣除或鹿肉捐贈扣除）時，系統會自動升級至人類專家服務。

這種分層服務模式可能成為未來專業服務業的標準配置。AI處理常規任務，人類專家專注於複雜諮詢，既提高了效率也確保了服務品質。

從更廣泛的角度來看，H&R Block的創新反映了全球稅務科技的發展方向。隨著各國稅制日趨複雜，AI輔助的稅務申報服務需求將持續增長。

對於華人地區而言，這種技術發展特別有意義。香港、新加坡等國際金融中心的複雜稅制，以及台灣地區日益精細化的稅務規定，都為AI稅務服務創造了廣闊的應用空間。