AI報稅陷阱：為何專家呼籲謹慎

美國近半數民眾信任AI稅務建議，但專家警告重大風險。數據安全與準確性問題如何影響報稅？華人社群應如何應對？

46%的美國人信任AI稅務建議，21%計劃今年實際使用AI協助報稅。這組來自IPX1031稅務拖延者報告的數據，揭示了一個正在悄然改變的報稅生態。

面對4月15日的申報截止日期，數百萬美國納稅人正尋求ChatGPT和Claude等AI聊天機器人的協助，希望以更經濟、快速的方式處理複雜的美國稅法。從尋找扣除項目到檢查申報錯誤，AI似乎提供了完美的解決方案。

專家的嚴厲警告

然而，Modera財富管理的帕特里克·倫延警告：「我們正進入一個需要用戶謹慎的新範式。」問題的核心在於準確性和數據安全。

AI模型容易產生「幻覺」—生成看似合理但實際錯誤的資訊。更關鍵的是，OpenAI的ChatGPT-4o訓練數據截至2024年6月，Anthropic的Claude則到2025年8月，都無法反映最新的稅法變化。

喬治梅森大學會計講師勞拉·卡魯巴更直接指出：「絕對不要將W-2或其他稅務表格上傳到公共平台，因為這會變成公開資訊。」

對於華人社群而言，這個趨勢帶來額外的複雜性。許多華人家庭涉及跨國收入、外國帳戶申報(FBAR)、以及中美稅務協定等複雜情況。這些細節遠超出一般AI模型的理解範圍。

在台灣，雖然報稅系統相對簡化，但隨著數位轉型加速，類似的AI應用趨勢可能很快出現。香港的稅務環境更為複雜，涉及中港兩地稅務安排，AI的準確性問題將更加突出。

市場正朝向更安全的方向發展。H&R Block推出的「AI稅務助手」和Intuit TurboTax的「Intuit Assist」等專業工具，基於最新稅法訓練，並符合IRS的數據安全認證要求。

Intuit的產品管理副總裁基拉·羅賓森透露，他們的AI工具平均減少50次點擊操作，並將用戶的應稅收入平均降低1萬2千美元。

IRS明確表示，無論使用何種工具，納稅人都要為申報內容負責。倫延諷刺地說：「不能以'ChatGPT叫我這樣做'作為藉口，這就像說'狗吃了我的作業'一樣荒謬。」

稅務申報錯誤可能導致利息和罰款，遠超過節省的費用。這對於注重成本控制的華人家庭來說，是個重要的風險考量。

這個現象對亞洲市場具有前瞻性意義。隨著AI技術普及，類似的應用將在香港、台灣、新加坡等地出現。各地監管機構需要提前思考如何平衡創新與風險。

中國大陸的情況可能有所不同。由於稅務系統相對集中化，且對數據本地化要求嚴格，AI稅務工具可能會走向不同的發展路徑。