高盛律師與愛潑斯坦醜聞曝光的金融倫理危機

600多封電子郵件，9年的密切往來，揭開了華爾街精英與性販賣罪犯傑弗里·愛潑斯坦之間不為人知的黑暗連結。

根據金融時報獲得的電郵記錄，高盛集團一名資深律師在2008年至2017年期間，與愛潑斯坦保持頻繁通信，內容涵蓋法律諮詢、投資策略，甚至個人事務。這段關係的時間軸恰好橫跨金融海嘯後的復甦期，以及愛潑斯坦因兒童性虐待指控被起訴前的關鍵時期。

華爾街的道德盲點

這名在高盛法務部門工作超過20年的資深律師，被發現使用公司郵件系統與愛潑斯坦討論各種事務。雖然高盛堅稱這是「個人關係，與公司業務無關」，但使用公司資源進行私人往來的事實，模糊了職業操守的界線。

更令人擔憂的是時機問題。2008年，愛潑斯坦首次因性犯罪被定罪，但這並未阻止雙方關係的持續發展。直到2019年愛潑斯坦*再次被捕並在獄中死亡，許多金融機構才開始重新審視與他的所有關聯。

在當今嚴格的KYC（了解你的客戶）和反洗錢法規環境下，金融機構對客戶背景調查的要求日益提高。然而，這起事件暴露出即使是頂級投行，在員工個人關係管理上仍存在漏洞。

亞洲金融業的警示

對於積極拓展海外業務的亞洲金融機構而言，這起事件具有重要警示意義。中國銀行、工商銀行等大型國有銀行，以及匯豐、渣打等在亞洲深耕的國際銀行，都面臨類似的合規挑戰。

特別是在香港和新加坡這兩大亞洲金融中心，高淨值客戶管理一直是業務重點。2023年以來，香港金管局和新加坡金管局都加強了對私人銀行業務的監管，要求更嚴格的客戶盡職調查。

台灣的金融機構也不例外。國泰金控、富邦金控等大型金控集團在海外布局時，如何確保各地子公司員工的行為符合集團治理標準，成為重要課題。金管會近年來也加強對金融機構海外業務的監理，要求建立更完善的內控制度。

監管革新的新趨勢

美國證券交易委員會（SEC）自2023年起，要求金融機構將「聲譽風險」納入全面風險管理框架。這意味著不僅要評估財務風險，還要考量客戶可能帶來的社會和道德風險。

這種趨勢正在向全球擴散。歐盟的金融工具市場法規（MiFID II）已將ESG因素納入投資建議要求，而亞洲監管機構也在跟進。香港2024年推出的新指引要求，私人銀行必須對超高淨值客戶進行定期聲譽審查。

中國大陸的監管環境更加嚴格。中國人民銀行和銀保監會對金融機構的合規要求日益提高，特別是在反腐敗和反洗錢方面。任何與聲譽不佳人士的關聯，都可能引發監管關注。

數位時代的透明度挑戰

這起事件也凸顯了數位時代的新挑戰。所有電子通信都會留下痕跡，「私人關係」與「職業行為」的界線變得更加模糊。金融機構需要重新思考員工行為準則，特別是在使用公司資源進行個人活動方面。

區塊鏈和人工智慧技術的發展，使得交易追蹤和行為分析變得更加精確。未來，金融機構可能需要運用這些技術來監控員工行為，確保合規標準的執行。